縣財政局局長　肖逸龍

（2024年9月）

姬主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會會議報告我縣2023年財政決算和2024年上半年財政預算執行情況，請予審議。

一、2023年財政決算情況

（一）一般公共預算收支完成情況

1. 全縣一般公共預算收入完成24.24億元，為預算24.19億元的100.2%，同比增長7.2%。其中：稅收收入完成16.54億元，為預算的96.4%，同比增長5.1%，稅收占比68%；非稅收入完成7.7億元，為預算的109.4%，同比增長12.1%。（收入詳細情況見附表1）。

縣本級一般公共預算收入完成4.33億元，為預算4.31億元的100.4%，同比增長6%，占全縣一般公共預算收入的18%。其中：稅收收入完成0.57億元，為預算的268.4%，同比增長48.5%；非稅收入完成3.76億元，為預算的91.7%，同比增長1.7%。（收入詳細情況見附表5）。

鄉（鎮）級一般公共預算收入完成19.91億元，為預算19.88億元的100.1%，同比增長7.4%，占全縣一般公共預算收入的 82%，其中：稅收收入完成15.98億元，為預算的94.3%，同比增長4%；非稅收入完成3.93億元，為預算的134.2%，同比增長24.2%。

在全縣完成一般公共預算收入24.24億元的基礎上，加上一般性轉移支付收入及專項轉移支付收入等22.41億元、稅收返還補助0.71億元、預算穩定調節基金調入3.58億元、一般債券收入0.79億元，再融資債券收入0.85億元，從政府性基金預算和國有資本經營預算中調入2.84億元，上年結餘8.14億元，上解支出5.28億元，全縣一般公共預算可用財力58.28億元。

2. 全縣一般公共預算支出完成41.2億元，為調整後支出預算的85.2%，同比下降6.3%（主要支出情況見附表2）。

縣本級一般公共預算支出完成29.29億元，為調整後支出預算的80.4%，同比下降3.6%（支出詳細情況見附表6）。

鄉（鎮）級一般公共預算支出完成11.91億元，為調整後支出預算的100%，較上年下降12.5%。

（二）政府性基金預算收支完成情況

2023年全縣政府性基金預算收入完成10.19億元，為預算的55.1%，同比下降4.9%，其中國有土地使用權出讓收入完成8.76億元，為預算的51.5%，同比下降10.4%。

政府性基金預算收入10.19億元，加上上級專項撥款補助收入0.41億元，地方政府債務轉貸收入11.59億元，再融資債券收入6.47億元，調入資金2.31億元，上年結餘4.23億元，政府性基金預算可用財力35.2億元。

全縣政府性基金預算支出完成28.22億元，為調整預算的82.1%，同比增長43.3%。（收支詳細情況見附表3和4）。

（三）國有資本經營預算執行情況

2023年國有資本經營預算收入46萬元，為上級補助我縣國有企業退休人員社會化管理補助資金，上年結餘113萬元。為推進國有資本經營預算與一般公共預算的統籌使用，將結餘159萬元調入到一般公共預算統籌使用。（收支詳細情況見附表7和8）。

（四）社會保障基金收支完成情況

2023年，按照上級社保基金預決算編製要求，我縣社保基金預決算隻保留城鄉居民基本養老保險收支預算，其他基金項目由市級編製預決算。全縣社會保障基金預算收入完成1.79億元，為預算的96.6%，同比增長14.56%；全縣社會保障基金預算支出完成 1.29億元，為預算的105.8%，同比增長25.1%（收支詳細情況見附表9和10）。

（五）政府債務情況

2023年我縣政府債務限額為56.73億元，其中：專項債務限額49.14億元，一般債務限額7.59億元；截止2023年年末，我縣實際債務餘額55.66億元，其中：專項債務餘額48.1億元，一般債務餘額7.56億元，總體債務規模控製在限額以內。

2023年當年新增政府債務19.7億元，其中：一般債務1.64億元，專項債務18.06億元。

2023年當年償還政府債務7.49億元，其中一般債務0.87億元，專項債務6.62億元。 

上述預算執行數據待上級財政總決算批複後，數據還可能局部調整和變化，屆時及時向縣人大常委會報告。

二、2024年上半年財政預算執行情況

（一）一般公共財政預算執行情況

1、一般公共預算收入完成情況

縣十六屆人大四次會議批準我縣全年一般公共預算收入為25.8億元，上半年，我縣一般公共預算收入完成15.66億元，為預算的60.7%，同比增長7.1%。（主要項目完成情況詳見附表13）

分部門完成情況是：

稅務部門：完成9.3億元，為預算18.03億元的51.6%，較上年同期完成的9.13億元增收0.18億元，同比增長1.9%。

財政部門：完成收入6.36億元，為預算7.77億元的81.8%，較上年同期完成5.5億元增收0.86億元，同比增長15.7%。

縣本級一般公共預算收入完成情況

上半年縣本級一般公共預算收入完成3.75億元，為預算4.64億元的80.9%，較上年同期完成4.22億元下降11%。（主要項目完成情況詳見附表15）

鄉鎮級一般公共預算收入完成情況

上半年我縣鄉鎮級一般公共預算收入完成11.91億元，為預算的56.3%，較上年同期完成10.4億元增長14.4 %。

2、一般公共預算支出完成情況

上半年，全縣一般公共預算支出完成20.42億元，為調整預算48.82億元的41.8%，同比增長5.1%。（主要支出情況見附表14）。

縣本級一般公共預算支出完成情況

上半年，縣本級一般公共預算支出完成10.22億元，為調整預算35.47億元的28.8%，同比下降16.1%。（主要支出情況見附表16）

鄉鎮級一般公共預算支出完成情況

上半年，鄉鎮級一般公共預算支出完成10.2億元，為調整預算13.35億元的76.4%，同比增長40.7%。

（二）政府性基金預算執行情況

上半年，全縣政府性基金收入完成2.17億元，為預算18億元的12.1%，同比下降53.7%，其中：國有土地使用權出讓收入完成1.03億元，為預算的6.3%，同比下降76%。

上半年全縣政府性基金支出完成4.94億元，為調整預算24.95億元的19.8%，同比下降39%。（具體收支情況見附表17和18）。

（三）國有資本經營預算執行情況

2024年國有資本經營預算46萬元，為上級補助我縣國有企業退休人員社會化管理補助資金。上半年國有資本經營預算未實現支出。（詳見附表19和20）。

（四）社會保險基金預算執行情況

上半年社會保險基金預算收入完成0.73億元，為年初預算的35.8%；全縣社會保險基金預算支出完成0.75億元，為年初預算的51.9%。（主要項目完成情況見附表21和22）。

（五）2024年上半年新增地方政府債券情況

2024年，上級核定下達我縣地方政府債券額度共計2.03億元，其中：一般債券0億元，專項債券2.03億元。

根據新增地方政府債券資金申報和使用規定，結合我縣經濟社會發展需要，新增2.03億元地方政府債券分配方案如下：

縣本級安排使用2.03億元，其中：一般債券0億元、專項債券2.03億元。專項債券2.03億元用於湯陰縣長虹路北棚戶區改造張莊片區安置房項目。

三、2024年上半年財政主要工作

2024年以來，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的關心支持下，財政工作緊緊圍繞全縣的中心工作，聚焦打贏“十大攻堅戰”工作任務，緊扣“拚經濟、抓收入”工作核心，突出增收節支、守正創新、提質增量，全力支持經濟平穩運行，重點做了以下工作：

（一）加強預算管理，實現預算管理科學化

按照高質量發展要求，在預算管理工作上，強化零基預算理念，堅持預算法定，落實部門和單位預算管理主體責任，不斷提高預算管理水平。一是堅持量入為出，確保了預算安排的項目資金能夠順利支出；二是嚴格落實“過緊日子”要求，進一步壓減了單位的運行支出；三是兜牢兜實“三保”底線，執行中優先足額保障了“三保”支出；四是嚴守底線防範風險，全力保障了政府債務還本付息支出；五是根據合理的績效目標、成熟的實施方案，逐項甄別，將項目分類排序，依序量力保障，確保了我縣編製的預算一經批複即可執行，實現了預算管理的科學化、製度化和規範化。

（二）保障基本支出，兜牢“三保”底線

為提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，始終堅持“緊日子保基本、調結構保戰略”，強化“三公”經費預算管理，並加強財政運行監測分析，嚴控非必要支出。財政預算資金的撥付嚴格按照保工資、保運轉、保基本民生的順序安排支出，在“三保”支出得不到保障的前提下，一律不安排其他支出。切實保障了我縣機關事業單位人員工資及各類社會保險、離退休人員養老金、城鄉居民養老保險、基本公共衛生服務、困難群眾救助和教育等涉及民生的款項，按時足額發放。

（三）強化項目資金保障，各項財政政策落實有力    

我縣始終堅持以人為本，把更多財政資金用到“刀刃”上，把更多財政資源用於改善基本民生。上半年用於教育支出3.1億元、社保支出1.2億元、衛生健康支出0.42億元、農林水支出2.17億元、住房保障支出0.42億元，合計投入 7.31億元，占一般公共預算支出20.42億元的35.8%，使有限財力發揮最大效益。

做好教育經費保障。2024年上半年投入3.1億元，撥付了學前教育保教保育費、生均公用經費及薄弱學校改造、校舍維修改造等資金，保障了學前教學活動正常運轉、各中小學正常辦公教學的需要，改善了農村教學條件。

落實基本養老金調整政策。適當提高機關事業單位退休人員基本養老金水平，撥付了城鄉居民養老保險金0.72億元和機關事業單位養老保險金1.2億元，確保養老金提標政策落實到位。

做好80歲以上老人高齡補貼和殘疾人“兩項補貼”製度實施。2024上半年共撥付困難群眾生活補助資金2563.51萬元、殘疾人補貼363.53萬元、高齡津貼585.14萬元。確保了群眾生活穩定，弱勢群體惠民政策落實到位。

助力農業農村工作。投入了財政銜接推進鄉村振興補助資金，實施產業發展類項目116個，資金14533.37萬元，占比56.54%；農村小型公益性基礎設施項目166個，資金9211.75萬元，占比35.84%，其它類項目21個，資金1959.88萬元，占比7.62%。

（四）統籌財政資源，推進城鄉區域協調發展

不斷加大向上對接溝通力度，爭取更多的國家政策和資金支持。加強財政資源統籌，用好專項債和財政補助等多種政策工具，統籌中央基建、地方政府債券等資金，大力支持我縣養老服務設施、醫療衛生體係建設、文化基礎設施、城市供排水基礎設施等項目加快實施，確保重大項目盡快落地生效。截止目前，共爭取資金3.06億元，其中上級專項建設資金800萬元，地方專項債券2.98億元。

加快農村交通物流體係建設，多渠道籌集資金，爭取中央車購稅、成品油轉移支付資金1121.6萬元，縣本級安排5000萬元農村公路建設資金，安排1060.82萬元農村公路養護資金，持續推動“農村公路提升”建設；推進農村客運班線公交化運營，補助運營補貼3420.55萬元，提升服務農業農村的水平；支持開展城市公共區域窨井設施維護改造。投資300萬元對存在安全隱患的窨井設施更換改造，加大日常養護力度，切實保障人民群眾出行和供排水設施安全。

（五）有效化解風險，切實築牢防控底線

持續加強風險分析研判，實施定期監審評估，逐步降低債務風險水平，堅決遏製新增隱性債務，有序穩妥化解隱性債務存量。在鞏固前期化債工作成果基礎上，通過安排財政資金、壓減支出、盤活存量資產資源等方式繼續逐步化解風險，在債務化解過程中找到了新的路徑。

四、下半年重點工作

（一）精準組織收入。錨定年初工作目標，按照年度收入預算，抓好收入計劃分解、明確責任分工，算清時間和任務賬，積極培植新的財源增長點，全力服務項目招引工作，推進項目落地，在招商引資和引進總部經濟企業上下功夫，確保有新的稅源企業落戶，通過縣鄉齊抓共管，確保圓滿完成全年財政收入目標任務。

（二）加強基層“三保”工作。落實省財政廳對縣區“三保”監控措施，全麵掌握財政運行情況，做到動態監測、分類管理、精準施策。嚴控非必要支出，大力壓減非急需非剛性支出，將更多的財力用於保障“三保”工作。嚴格落實保障責任，強化“三公”經費預算管理，降低運行成本，保障縣級財政平穩運行，確保當期不出問題。

（三）持續防範化解債務風險。落實政府債務償債責任，多渠道籌措化債資金，確保到期政府債務本息按時償還。全麵加強政府債務風險監測預警和防控，積極穩妥有序化解隱性債務存量，確保不發生區域性、係統性風險問題。

（四）做深績效評價管理。在全覆蓋開展績效自評的基礎上，選取重大政策、重大領域項目做重點績效評價。針對評價中發現的管理機製不健全、項目實施進度慢、資金管理不規範等問題，逐條逐項提出改進完善建議。同時，硬化結果應用，將績效評價結果與政策調整、預算安排掛鉤，對低效無效資金進行削減或取消，對沉澱資金按規定收回並統籌安排，促使預算績效評價在財政管理中發揮更大的作用。

（五）規範項目資金監督管理工作。加強政府投資項目管理，將所有項目資金納入國庫集中支付管理，督促建設單位完善相關資料、規範項目管理工作，加強項目資金的跟蹤問效管理，提高財政資金使用效益，保證我縣重大項目順利實施有序推進。

（六）持續嚴格執行財經紀律。深入推進預決算公開公示，主動接受社會監督，確保資金分配管理公開透明。依托預算管理一體化係統，將財政各項業務實行信息化管理，硬化預算約束，防止違規提標擴麵，對各類財政性資金運行實行全過程監督，確保各項財政政策落到實處。